证券代码：300482 证券简称：万孚生物 公告编号：2024-102
债券代码：123064 债券简称：万孚转债
广州万孚生物时刻股份有限公司
本公司及董事会整体成员保证信息清楚的内容确凿、准确、完好，莫得虚
假纪录、误导性论说或要紧遗漏。
相称请示：
扣划等情形，债券捏有东说念主本次回售讲述业务失效。
广州万孚生物时刻股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 9 月
的 70%，即 33.99 元/股；2024 年 9 月 11 日至 2024 年 10 月 22 日赓续二十三个
往复日的收盘价钱低于当期转股价 48.58 元/股（因部分铁心肠股票回购刊出导致
公司股本减少，自 2024 年 9 月 11 日起，“万孚转债”转股价钱由 48.56 元/股调
整为 48.58 元/股）的 70%，即 34.01 元/股。“万孚转债”处于终末两个计息年度。
笔据《广州万孚生物时刻股份有限公司向不特定对象刊行可更动公司债券召募说
（以下简称“《召募评释书》”）的商定，“万孚转债”的有条件回售要求奏效。
明书》
现将“万孚转债”回售相关事项公告如下：
一、回售情况概括
笔据《召募评释书》，有条件回售要求的商定如下：
本次刊行的可转债终末两个计息年度，要是公司股票在职意赓续三十个往复
日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债捏有东说念主有权将其捏有的可转
债悉数或部分按债券面值加上圈套期应计利息的价钱回售给公司。若在上述往复日
内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发
行的可转债转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而和谐的情形，
则在和谐前的往复日按和谐前的转股价钱和收盘价钱瞎想，在和谐后的往复日按
和谐后的转股价钱和收盘价钱瞎想。要是出现转股价钱向下修正的情况，则上述
赓续三十个往复日须从转股价钱和谐之后的第一个往复日起再行瞎想。
本次刊行的可转债终末两个计息年度，可转债捏有东说念主在每年回售条件初次满
足后可按上述商定条件摆布回售权一次，若在初次安闲回售条件而可转债捏有东说念主
未在公司届时公告的回售讲述期内讲述并实践回售的，该计息年度不应再摆布回
售权，可转债捏有东说念主不成屡次摆布部分回售权。
“万孚转债”当今正处于终末两个计息年度，且公司股票自 2024 年 9 月 1 日
至 2024 年 9 月 10 日赓续七个往复日的收盘价钱低于当期转股价 48.56 元/股的
易日的收盘价钱低于当期转股价 48.58 元/股（因部分铁心肠股票回购刊出导致公
司股本减少，自 2024 年 9 月 11 日起，“万孚转债”转股价钱由 48.56 元/股和谐为
债”回售要求奏效。
笔据《召募评释书》的商定，当期应计利息的瞎想公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可转债捏有东说念主捏有的将赎回的可转债票面总金额；
i：指可转债已往票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实质日期天
数（算头不算尾）。
其中，i=1.80%（“万孚转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 9 月 1 日至 2025
年 8 月 31 日的票面利率），t=54 天（2024 年 9 月 1 日至 2024 年 10 月 25 日，算
头不算尾，其中 2024 年 10 月 25 日为回售讲述期首日）。
瞎想可得：IA=100×1.80%×54/365=0.266 元/张（含税）。
由上可得“万孚转债”本次回售价钱为 100.266 元/张（含息、税）。
笔据《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利
息个东说念主所得税代扣代缴责任的奉告》
（国税函2003612 号）、
《对于境外投资机构
境内债券市集企业所得税、升值税的奉告》
（财税2018108 号）偏激他相关税收
法律、法例的相关规则，①对于捏有“万孚转债”的个东说念主投资者和证券投资基金
债券捏有东说念主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣
代缴所得税，回售实质所得为 100.181 元/张；②对于捏有“万孚转债”的及格境外
投资者（QFII 和 RQFII），笔据《对于境外机构投资境内债券市集企业所得税、
升值税计谋的奉告》（财税 2018108号规则），免征所得税，回售实质所得为
司不代扣代缴所得税，回售实质所得为 100.266 元/张，自行交纳债券利息所得
税。
“万孚转债”捏有东说念主可回售部分或然悉数未转股的“万孚转债”。“万孚转债”
捏有东说念主有权采用是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售门径和付款神气
按照《深圳证券往复所上市公司自律监管教化第 15 号--可更动公司债券》等
相关规则，公司应当在安闲回售条件的次一往复日开市前清楚回售公告，尔后在
回售期已毕前每个往复日清楚 1 次回售请示性公告。公告应当载明回售条件、申
报时间、回售价钱、回售门径、付款法度、付款时刻、回售条件触发日等内容。
回售条件触发日与回售讲述期首日的终结期限应当不提高 15 个往复日。公司将
在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上刊登上述相关回售的公告。
摆布回售权的债券捏有东说念主应在 2024 年 10 月 25 日至 2024 年 10 月 31 日的
回售讲述期内通过深圳证券往复所往复系统进行回售讲述，回售讲述当日不错撤
单。回售讲述仍是阐明，不成撤销。要是讲述当日未能讲述得胜，可于次日赓续
讲述（限讲述期内）。债券捏有东说念主在回售讲述期内未进行回售讲述，视为对本次
回售权的无条件毁灭。在回售资金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，
债券捏有东说念主的该笔回售讲述业务失效。
公司将按前述规则的回售价钱回购“万孚转债”，公司委用中国证券登记结
算有限牵累公司深圳分公司通过其资金计帐系统进行计帐交割。按照中国证券登
记结算有限牵累公司深圳分公司的相关业务王法，刊行东说念主资金到账日为 2024 年
三、回售时间的往复和转股
“万孚转债”在回售期内将赓续往复，但暂停转股，在团结往复日内，若“万
孚转债”捏有东说念主发出往复、转托管、回售等两项或以上报盘请求的，按以下法例
料理请求：往复、回售、转托管。
特此公告。
广州万孚生物时刻股份有限公司
董事会
